מה-1 ביולי, פנסיונרים יכולים לצפות לתוספת פנסיה כבדה - 4.39% במערב ו-5.86% במזרח. עם זאת, המשמעות היא גם שכ-109,000 גמלאים יחויבו להגיש החזר מס. עם זאת, הקצבה הבסיסית וקצבת הפנסיה יכולות להפחית את נטל המס.
הדבר הכי חשוב בקצרה
גמלאים יכולים לצפות לתוספת פנסיה של 4.39% במערב ו-5.86% במזרח מה-1 ביולי.
המשמעות היא שכ-109,000 אנשים עם קצבאות פרישה יידרשו להגיש החזר מס.
הגדלת קצבת המס הבסיסית ל-10,908 יורו ב-2023 תחסוך ל-195,000 גמלאים את הצורך בהגשת החזר מס.
עובדים רבים מצפים לפנסיה. הרבה שולמו לקרן הפנסיה במהלך חייכם ולכן שום דבר לא אמור לעמוד בפני הפרישה. עם זאת, במשרד המס רואים זאת קצת אחרת, כי גם גמלאים מחויבים במס הכנסה - אך רק אם הכנסתם עולה על סכום מסוים.
אני וידאו:עודף מיליארדים: הפנסיה עשויה לגדול ב-2023
עודף מיליארדים: הפנסיה עשויה לגדול ב-2023
הגדלת הפנסיה מאלצת את הגמלאים להגיש דוחות מס
החל מה-1 ביולי, הפנסיה תעלה ב-4.39% במערב וב-5.86% במזרח.מדובר בעלייה גדולה מהצפוי בתחילה. גמלאים צריכים להיות מאושרים, נכון? למרבה הצער, לא כולם, כי כפי שגילה "T-online" כששאלנו את משרד האוצר הפדרלי, הם היו בסביבה109,000 פנסיונרים בגרמניה מחויבים כעת להגיש החזר מס– במקום 87,000 כפי שהניחו בעבר.
עקב הגידול בקצבה בסיסיתעם זאת, מ-10,347 יורו בשנת 2022 ל-10,908 יורו בשנה הנוכחית, זה כעת 195,000גמלאים פטורים ממס, ממשיך "T-online". הקצבה הבסיסית הזו זמינה לכל נישום ומבטיחה שחלק מהכנסתו יישאר פטור ממס.
בנוסף, האמור להלן חל גם על גמלאיםקצבת פנסיה, שגובהו תלוי בשנה שלשיעורי ריביתתלוי. כלל האצבע כאן הוא: ככל שפורשים מאוחר יותר, קצבת הפנסיה קטנה יותר וחלק הקצבה החייב במס גדול יותר.
אך היזהרו: הקצבה לפנסיה אינה חלה על אחדהגדלת פנסיה, כי זהוחייב במס מלא. הכנסה נוספת זו מתווספת במלואה לחלק הפנסיה החייבת במס.
בסך הכל, מספר הגמלאים החייבים במס יורד מיותר משישה מיליון ל-5.9 מיליון - זה מקביל לאובדן הכנסות המדינה של כ-1.2 מיליארד יורו.
מתי גמלאים צריכים לשלם מיסים?
במידה והחלק החייב במס בהכנסה מפנסיה עולה על הקצבה הבסיסית, גם פנסיונרים מחויבים להגיש החזר מס. עם זאת, זה לא אומר שבאמת צריך לשלם מיסים. למשל, הנישום יכול להפחית את חבות המס שלו עם הוצאות כמו הוצאות רפואיות או מקצועיות.
קצבת פנסיה וחלק פנסיה חייב במס
האם עובדיםעד 2005בדימוס, הואקצבת פנסיה 50 אחוזואתחלק פנסיה חייב במס 50 אחוז.
לאחר מכן, הקצבת פנסיהאֶחָדשני אחוזיםעד 2020אב(כלומר 48 אחוז, 46 אחוז...). מ-2019 ואילך זה יקטן באחוז אחד מדי שנה עד שיגיע לאפס ב-2040.
החלק הפנסיה החייב במסמצד שני, גדל מדי שנה משנת 2006 ואילךשני אחוזים ל(52 אחוז, 54 אחוז...). משנת 2021 זה יגדל רק באחוז אחד בשנה. המשמעות היא שחלק הפנסיה החייב במס יעמוד על 100 אחוז ב-2040.
כדוגמה: אם עובד פרש בשנת 2007, יש לו קצבה לפנסיה של 46 אחוז. החלק החייב כאן הוא 54 אחוז. הסכום הנובע מאחוז הפטור מקצבה זה אינו חייב להיות חייב במס עד סוף חייך.
הסבר בסרטון:
מקורות בשימוש: